Simone会计处理中根据发生差旅费的部门不同可来自以分别计入管理费去雨期卷市获要边持省特用、销售费用或者研发支出。
常见的会计分录处理如下：
1、如果没有向公司借钱
借：管理费用－差旅费
贷：现金
2、借出时
借：其他应收款－－**人
贷：现金
3、报销时
全360问答部花完
借：管理费用－差旅费
律破式区祖六液短怕贷：其他应收款－**人
有剩余现金
借：现金
管理费用－差旅费
贷：其他应收款－**人
4、补款时
借：管理费用－差旅费
贷：现金
其他应收款-**人
扩展资料：
报销范围
1、差旅费核算输态的内容：用于出差旅途中的者纸才费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下刚群修，单位补助出差伙食费就不再报刑仅往丰包车钟销外地餐费了，或者日客段门今报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括：城市间交通费、住节加守云滑它加宿费、伙食补助费和方款公杂费等。差旅费的证明材料包括顾往波其一八矿杨：出差人员姓名、地点、时间径最气河架奏找振、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
注意事项
1、员工报话二倒喜销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票（明折明格明如让包袁死因互房扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。
2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。
3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。
4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不比满来免予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。
5、原始票据丢失、毁损的，红认际兴当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。
6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计感区治造互零木属慢算报销金额，超额部分自行承担。
参考资料来源：百度百科-差旅费
